Los delitos habrían costado al fisco más de $400 millones de pesos. La investigación por el fraude tributario, incluye a la esposa de Carlos Alberto Délano, Verónica Méndez Ureta, por facilitar el delito a través de la entrega de boletas falsas de honorarios. Investigación que constituye una nueva arista en el caso de fraude al FUT iniciado el 29 de Julio por el SII.
El mencionado fraude tributario ocurrido entre los años 2009 a 2014, coincide con el período en el que la familia Délano constituía la empresa Andes Iron Limited en las Islas Vírgenes Británicas. Conocido Paraíso Fiscal vinculado al lavado de dinero, y en el cual el ex pre-candidato presidencial Laurence Golborne formó la sociedad Sunford Managment Corp, desatando una controversia que lo llevó a desistir de sus intenciones presidenciales.
Los paraísos fiscales permiten el ingreso de inversiones privadas con un reducido o nulo pago de impuestos, protegiendo a los inversionistas de la entrega de información a otros estados con el propósito de investigaciones fiscales. Estas condiciones, han convertido a los paraísos fiscales en lugares ideales para la protección de fraudes tributarios y el lavado de dinero.
Bajo estos parámetros surge Andes Iron Limited de la familia Délano, representada por Pedro Ducci y Mácarena Délano (hija de Carlos Délano), empresa que financió la constitución de Andes Iron SpA otorgando un capital de $5.500.000.059 correspondientes al 90% de las acciones, mientras el Fondo Privado de Inversión Rucapangui, representado por el mismo Pedro Ducci y el padre de Macarena, Carlos Délano, adquirieron las acciones restantes, convirtiéndose en los únicos socios fundadores de Andes Iron SpA, constituida el año 2011 ante la notaria María Gloria Acharán.
La zona costera de la caleta Punta de Choros y sus islas colindantes, Choros, Damas y Chañaral, es entendida como uno de los 35 Hot Spot a nivel mundial. Es decir, es un sitio de prioridad internacional para la conservación de la biodiversidad biológica.